) งบการเงินไตรมาสที่ 2

- 4 - 2. รายการบัญชีกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทมีรายการบัญชีบางส่วนที่เกิดกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทเหล่านี้เกี่ยวข้องกันโดยมีผู้ถือหุ้นและ/ หรือ ฝ่ายบริหารกลุ่มเดียวกัน ผลของรายการดังกล่าวได้แสดงไว้ในงบการเงินระหว่างกาลนี้แล้ว ยอดบัญชีคงเหลือ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 และ 2541 และรายการสำหรับแต่ละงวดสามเดือนและ หกเดือนสิ้นสุดวันเดียวกันที่มีนัยสำคัญที่เกิดจากรายการบัญชีกับบริษัทต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้องกัน ซึ่งเป็นไปตาม ปกติธุรกิจมีดังนี้ พันบาท 2542 2541 งบดุล เงินฝากธนาคาร 12,469 26,898 เงินลงทุนระยะสั้นในตั๋วสัญญาใช้เงิน - 35,063 ลูกหนี้ค่าเช่าตามสัญญาเช่าดำเนินงาน 736 1,579 ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน - สุทธิ 2,239 11,625 ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า 22,030 22,691 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น ๆ 677 646 เงินลงทุนในหุ้นทุนของบริษัทร่วม 245 245 เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน 4,887 304,058 ส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี 482,192 - เงินกู้ยืมระยะสั้นและเจ้าหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 368,144 341,052 รายได้ค่าเช่ารับล่วงหน้า 123 170 หนี้สินหมุนเวียนอื่น ๆ 474 462 เงินกู้ยืมระยะยาวจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 174,376 100,000 เงินรับล่วงหน้าเพื่อสิทธิการซื้อเผื่อเลือก 1,232 1,926 พันบาท งวดสามเดือนสิ้นสุด งวดหกเดือนสิ้นสุด วันที่ 31 มีนาคม 2542 วันที่ 31 มีนาคม 2541 วันที่ 31 มีนาคม 2542 วันที่ 31 มีนาคม 2541 งบกำไรขาดทุน ค่าเช่ารับจากสัญญาเช่าดำเนินงาน 47,974 37,137 95,914 69,768 รายได้จากสัญญาเช่าการเงิน 178 428 401 816 ค่าใช้จ่ายทั่วไปและบริหาร 50 163 249 862 ดอกเบี้ยจ่าย 32,266 29,492 78,037 58,974 - 5 - 3. ลูกหนี้ค่าเช่าตามสัญญาเช่าดำเนินงาน ลูกหนี้ค่าเช่าตามสัญญาเช่าดำเนินงานจำนวน 102 ราย ที่อาจมีปัญหาในการชำระหนี้ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 แยกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระได้ดังนี้ พันบาท มากกว่า 3 เดือน ถึง 6 เดือน 5,317 มากกว่า 6 เดือน ถึง 12 เดือน 15,936 มากกว่า 12 เดือนขึ้นไป 13,823 รวม 35,076 บริษัทได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้เป็นจำนวนเท่ากับผลขาดทุนโดยประมาณที่อาจเกิดขึ้นจาก การเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ค่าเช่าตามสัญญาเช่าดำเนินงานไม่ได้เป็นจำนวนเงินประมาณ 36.1 ล้านบาท 4. ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน - สุทธิ พันบาท 2542 2541 ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน (รวมลูกหนี้ที่ครบกำหนด ชำระภายใน 1 ปี นับจากวันที่ 31 มีนาคม 2542 จำนวนประมาณ 121 ล้านบาท) 268,969 496,062 หัก ดอกเบี้ยที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ (รวมส่วนที่ครบ กำหนดชำระภายใน 1 ปี นับจากวันที่ 31 มีนาคม 2542 จำนวนประมาณ 11 ล้านบาท) ( 18,186) ( 43,104) สุทธิ 250,783 452,958 - 6 - ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงินจำนวน 70 ราย ที่อาจมีปัญหาในการชำระหนี้ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 แยกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระได้ดังนี้ พันบาท มากกว่า 3 เดือน ถึง 6 เดือน 9,399 มากกว่า 6 เดือน ถึง 12 เดือน 41,256 มากกว่า 12 เดือนขึ้นไป 36,970 รวม 87,625 บริษัทได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้เป็นจำนวนเท่ากับผลขาดทุนโดยประมาณที่อาจเกิดขึ้น จากการ เรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงินไม่ได้เป็นจำนวนเงินประมาณ 84.3 ล้านบาท 5. เงินลงทุนในหุ้นทุนของบริษัทร่วม - ในราคาทุน พันบาท ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะความสัมพันธ์ สัดส่วนเงินลงทุน (%) จำนวนเงิน เงินปันผล บริษัทร่วม บริษัท สารถี จำกัด ให้บริการขับรถ ผู้ถือหุ้น 49 245 - 6. สินทรัพย์ถาวร - ราคาทุน พันบาท 2542 2541 สินทรัพย์ให้เช่าตามสัญญาเช่าดำเนินงาน (ส่วนใหญ่เป็นยานพาหนะ) (หมายเหตุ 12) 2,061,364 2,553,275 อาคารชุดสำนักงาน (รวมที่ดิน) 113,212 113,212 เครื่องตกแต่ง ติดตั้งและเครื่องใช้สำนักงาน 17,825 17,895 ยานพาหนะ 19,544 13,519 สินทรัพย์รอให้เช่า 22,714 16,604 เงินจ่ายล่วงหน้าเพื่อซื้ออาคารชุด - 6,000 รวม 2,234,659 2,720,505 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม (1,013,353) (1,082,023) ค่าเผื่อผลขาดทุนจากมูลค่าที่ลดลง ของสินทรัพย์ให้เช่า ( 11,805) ( - ) สินทรัพย์ถาวร - สุทธิ 1,209,501 1,638,482 - 7 - ค่าเสื่อมราคาสำหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 มีจำนวน ประมาณ 106.3 ล้านบาท และ 224.6 ล้านบาท ตามลำดับ และสำหรับงวดสามเดือนและ หกเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2541 มีจำนวนประมาณ 136.0 ล้านบาท และ 276.0 ล้านบาท ตามลำดับ 7. ทรัพย์สินรอการขาย พันบาท 2542 2541 ที่ดิน 40,431 17,341 ยานพาหนะ 24,484 37,141 อาคารชุด 5,227 5,227 รวม 70,142 59,709 หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม (12,070) (19,580) สุทธิ 58,072 40,129 ค่าเสื่อมราคาสำหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 มีจำนวน ประมาณ 2.1 ล้านบาท และ 3.0 ล้านบาท ตามลำดับ และสำหรับงวดสามเดือนและหกเดือน สิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2541 มีจำนวนประมาณ 3.1 ล้านบาท และ 5.7 ล้านบาท ตามลำดับ 8. เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน พันบาท 2542 2541 เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร 922 5,448 ตั๋วเงินจ่าย - 200,000 เงินกู้ยืมจากธนาคาร 4,000 178,647 รวม 4,922 384,095 ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 บริษัทมีวงเงินกู้ยืมและสินเชื่ออื่น ๆ กับธนาคารในประเทศ ที่เกี่ยว ข้องกันแห่งหนึ่งในวงเงินรวมประมาณ 1,601 ล้านบาท โดยเสียดอกเบี้ยในอัตราตามที่ระบุไว้ใน สัญญา - 8 - 9. เงินกู้ยืมระยะสั้นและเจ้าหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน พันบาท 2542 2541 เงินกู้ยืมระยะสั้น 354,000 334,000 ค่าเบี้ยประกันค้างจ่าย 3,977 - ดอกเบี้ยค้างจ่ายเงินกู้ยืมระยะสั้น 4,353 3,579 ดอกเบี้ยค้างจ่ายเงินกู้ยืมระยะยาว 5,814 3,473 รวม 368,144 341,052 ณ วันที่ 31 มีนาคม 2542 บริษัทมีวงเงินสินเชื่อกับบริษัทประกันที่เกี่ยวข้องกัน 2 แห่ง ในวง เงินรวมประมาณ 500 ล้านบาท โดยเสียดอกเบี้ยในอัตราท้องตลาด เงินกู้ยืมระยะสั้นดังกล่าวข้าง ต้นอาวัลโดยธนาคารในประเทศหลายแห่ง 10. เงินกู้ยืมระยะยาวจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน พันบาท 2542 2541 เงินกู้ยืมจากธนาคาร 656,568 820,900 เงินกู้ยืมจากบริษัทประกัน - 100,000 รวม 656,568 920,900 หัก ส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงกำหนด ชำระภายในหนึ่งปี (482,192) (820,900) สุทธิ 174,376 100,000 เมื่อวันที่ 11 สิงหาคม 2541 บริษัทได้ทำสัญญาเงินกู้และสินเชื่ออื่นกับธนาคารในประเทศ ที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่ง (หมายเหตุ 8) จำนวนเงินรวม 1,352 ล้านบาท โดยมีดอกเบี้ยในอัตราตาม ที่ระบุไว้ในสัญญา เงินกู้ยืมนี้มีกำหนดชำระคืนเป็นงวดตามจำนวนเงินที่ระบุในสัญญาเริ่มตั้งแต่เดือน สิงหาคม 2541 สัญญาเงินกู้ดังกล่าวได้ระบุข้อจำกัดและเงื่อนไขบางประการ เช่นการรักษาอัตราส่วน ทางการเงินต่าง ๆ เป็นต้น - 9 - บริษัทได้ทำสัญญากู้เงินกับธนาคารในประเทศที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่ง (หมายเหตุ 8) จำนวน เงินรวม 119 ล้านบาท โดยมีดอกเบี้ยในอัตราตามที่ระบุไว้ในสัญญา เงินกู้ยืมนี้มีกำหนดชำระคืน เป็นงวด ๆ ทุกเดือน เงินกู้ยืมจากบริษัทประกันที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่งเป็นจำนวนเงินรวม 100 ล้านบาท ในปี 2540 (อาวัลโดยธนาคารในประเทศสองแห่ง) เงินกู้ยืมนี้มีกำหนดชำระคืนระหว่างเดือนธันวาคม 2541 ถึง พฤศจิกายน 2542 โดยเสียดอกเบี้ยในอัตราท้องตลาด 11. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงาน บริษัทได้จัดตั้งกองทุนสำรองเลี้ยงชีพประเภทจ่ายสมทบสำหรับพนักงานประจำของบริษัทตาม ข้อกำหนดของกฎกระทรวงฉบับที่ 162 (พ.ศ. 2526) ออกตามความในประมวลรัษฎากรว่าด้วย กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ การเข้าเป็นสมาชิกกองทุนเป็นไปตามความสมัครใจของพนักงาน บริษัท จ่ายสมทบเข้ากองทุนเป็นรายเดือนในอัตราร้อยละของเงินเดือนของพนักงาน เมื่อวันที่ 26 มิถุนายน 2533 กองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงานนี้ได้จดทะเบียนเป็นนิติ บุคคลกับกระทรวงการคลังตามพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 กระทรวงการ คลังยังได้อนุมัติให้โอนเงินสะสมในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงานที่ตั้งขึ้นตามกฎกระทรวงฉบับที่ 162 (พ.ศ. 2526) ไปเป็นกองทุนที่จดทะเบียนดังกล่าวข้างต้นด้วย เงินกองทุนที่จดทะเบียนนี้ บริหารโดยผู้จัดการกองทุนตามข้อกำหนดของกฎกระทรวงฉบับที่ 2 (พ.ศ. 2532) ออกตามความ ในพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 บริษัทจ่ายสมทบเข้ากองทุนสำหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2542 เป็นจำนวนเงินประมาณ 0.3 ล้านบาท และ 0.7 ล้านบาท ตามลำดับ และสำหรับงวด สามเดือน และหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2541 เป็นจำนวนเงินประมาณ 0.3 ล้านบาท และ 0.6 ล้าน บาท ตามลำดับ (ยังมีต่อ)