งบการเงินประจำปี 2542 ของ บมจ.ภัทรลิสซิ่ง

9. เงินกู้ยืมระยะสั้นและเจ้าหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บา ท 2542 2541 เงินกู้ยืมระยะสั้น 284,000,000 254,000,000 ค่าเบี้ยประกันค้างจ่าย 7,920,063 3,705,124 ดอกเบี้ยค้างจ่ายเงินกู้ยืมระยะสั้น 1,730,308 1,047,226 ดอกเบี้ยค้างจ่ายเงินกู้ยืมระยะยาว - 4,093,151 รวม 293,650,371 262,845,501 ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 บริษัทมีวงเงินสินเชื่อกับบริษัทประกันที่เกี่ยวข้องกัน 2 แห่ง ในวงเงินรวมประมาณ 500 ล้านบาท โดยเสียดอกเบี้ยในอัตราท้อง ตลาด เงินกู้ยืมระยะสั้นดังกล่าวข้างต้นอาวัลโดยธนาคารในประเทศหลายแห่ง - 9 - 10. เงินกู้ยืมระยะยาวจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บา ท 2542 2541 เงินกู้ยืมจากธนาคาร 568,616,730 803,447,398 เงินกู้ยืมจากบริษัทประกัน 10,000,000 100,000,000 รวม 578,616,730 903,447,398 หัก ส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงกำหนด ชำระภายในหนึ่งปี (342,080,218) (502,687,398) สุทธิ 236,536,512 400,760,000 บริษัทได้ทำสัญญาเงินกู้และสินเชื่ออื่นกับธนาคารในประเทศที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่ง เงินกู้ยืมนี้มีดอกเบี้ยในอัตราตามที่ระบุไว้ในสัญญา และมีกำหนดชำระคืนเป็น งวดตามจำนวนเงิน ที่ระบุในสัญญา สัญญาเงินกู้ดังกล่าวได้ระบุข้อจำกัดและเงื่อนไขบางประการ เช่น การรักษาอัตราส่วนทางการเงินต่าง ๆ เป็นต้น เงินกู้ยืมเงินจากบริษัทประกันที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่ง (หมายเหตุ 9) มีจำนวนเงินรวม 100 ล้านบาท ในปี 2541 (อาวัลโดยธนาคารในประเทศสองแห่ง) เงินกู้ยืมนี้มี กำหนดชำระคืน ตั้งแต่เดือนธันวาคม 2541 ถึง พฤศจิกายน 2542 โดยเสียดอกเบี้ยในอัตราท้องตลาด ในระหว่างปี 2542 บริษัทได้ชำระคืนเงินกู้ยืมดังกล่าวจำนวนเงิน 90 ล้านบาท โดยการกู้ยืม เงินระยะสั้น จากบริษัทประกันดังกล่าวในจำนวนเดียวกัน (หมายเหตุ 9) ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 ยอดคงเหลือของเงินกู้ยืมระยะยาวมีจำนวน 10 ล้านบาท (อาวัลโดยธนาคารในประเทศ แห่งหนึ่ง) ซึ่งมีกำหนดชำระคืนในเดือนพฤศจิกายน 2542 11. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงาน บริษัทได้จัดตั้งกองทุนสำรองเลี้ยงชีพประเภทจ่ายสมทบสำหรับพนักงานประจำของบริษัทตามข้อกำหนดของกฎกระทรวงฉบับที่ 162 (พ.ศ. 2526) ออกตามความใน ประมวลรัษฎากรว่าด้วยกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ การเข้าเป็นสมาชิกกองทุนเป็นไปตามความสมัครใจของพนักงาน บริษัทจ่ายสมทบเข้ากองทุนเป็นรายเดือนในอัตราร้อยละของเงินเดือนของพนักงาน - 10 - เมื่อวันที่ 26 มิถุนายน 2533 กองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงานนี้ได้จดทะเบียนเป็น นิติบุคคลกับกระทรวงการคลังตามพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 กระทรวงการคลังยังได้อนุมัติให้โอนเงินสะสมในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงานที่ตั้งขึ้นตามกฎกระทรวงฉบับที่ 162 (พ.ศ. 2526) ไปเป็นกองทุนที่จดทะเบียนดังกล่าวข้างต้นด้วย เงินกองทุน ที่จดทะเบียนนี้บริหารโดยผู้จัดการกองทุนตามข้อกำหนดของกฎกระทรวงฉบับที่ 2 (พ.ศ. 2532) ออกตามความในพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 บริษัทจ่ายสมทบเข้ากองทุนในระหว่างปีเป็นจำนวนเงิน 1,367,038 บาท และ 1,324,132 บาท สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 ตามลำดับ 12. สินทรัพย์ให้เช่า ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 บริษัทมีค่าเช่าขั้นต่ำรายปีจากสินทรัพย์ให้เช่าตามสัญญาเช่าดำเนินงานที่จะได้รับสำหรับ 5 ปีถัดไป ดังต่อไปนี้ พันบาท สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2542 2541 2542 - 639,374 2543 520,840 386,554 2544 320,500 180,559 2545 188,655 58,707 2546 76,259 275 2547 1,295 - รวม 1,107,549 1,265,469 ภายใต้เงื่อนไขของสัญญาเช่าดำเนินงานบางราย ผู้เช่ามีสิทธิเผื่อเลือกที่จะซื้อสินทรัพย์ ที่เช่า ณ วันสิ้นสุดสัญญาเช่า ในการนี้ผู้เช่าต้องจ่ายเงินจำนวนหนึ่งเพื่อการค้ำ ประกันการใช้สิทธิเผื่อเลือกซื้อดังกล่าว ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 และ 2541 มูลค่าคงเหลือที่ไม่ได้รับการประกันของ ทรัพย์สินที่ให้เช่าตามสัญญาเช่าการเงินมีจำนวนรวมประมาณ 23.7 ล้านบาท และ 38.2 ล้านบาท ตามลำดับ - 11 - 13. ทุนสำรอง บัญชีนี้ได้แก่ เงินสำรองที่บริษัทจัดสรรสะสมตามพระราชบัญญัติกฎหมายมหาชน ซึ่งกำหนดให้บริษัทจัดสรรทุนสำรองอย่างน้อยร้อยละ 5 ของกำไรสุทธิสำหรับปีหลัง จากหักยอด ขาดทุนสะสมต้นปี (ถ้ามี) จนกว่าสำรองจะมียอดเป็นร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียนของบริษัท ทุนสำรองนี้จะนำไปจ่ายเป็นเงินปันผลไม่ได้ 14. ภาษีเงินได้ บริษัทไม่มีภาษีเงินได้ที่ต้องชำระในงวดปี 2542 เนื่องจากมีขาดทุนสุทธิทางภาษี 15. หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้า ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 บริษัทมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้าจากหนังสือ ค้ำประกันที่ออกโดยธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งเป็นเงินประมาณ 0.07 ล้าน บาท 16. การจัดประเภทบัญชีใหม่ บริษัทได้จัดประเภทบัญชีบางรายการของงบการเงินสำหรับปี 2541 ใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับการแสดงงบการเงินสำหรับปี 2542 17. การเสนอข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงาน บริษัทไม่ได้เปิดเผยข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงานไว้ในงบการเงิน เนื่องจากบริษัทดำเนินธุรกิจให้เช่าทรัพย์สินตามสัญญาเช่าเพียงธุรกิจเดียว 18. ความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจ วิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจของประเทศไทยและประเทศในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิค รวมทั้งความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ อัตราการเติบโตทาง เศรษฐกิจที่ลดลงและความเสียหายที่เกิดจากสภาพเศรษฐกิจของประเทศในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิคมีผลกระทบต่อการดำเนินงานของบริษัทและอาจมีผลกระทบอย่างต่อเนื่องต่อไปอีกในอนาคตอันใกล้นี้ นอกจากนี้ ผลกระทบในอนาคตจากวิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจที่มีอย่างต่อเนื่องต่อสภาพคล่องและผลประกอบการของบริษัทยังไม่สามารถทราบได้ งบการเงินนี้ไม่ได้รวมรายการปรับปรุงที่อาจมีขึ้นจาก ผลของความไม่แน่นอนดังกล่าว - 12 - 19. แผนการแก้ไขปรับปรุงระบบคอมพิวเตอร์สำหรับปี ค.ศ. 2000 ("ไม่ได้ตรวจสอบ") ณ วันที่ 30 กันยายน 2542 บริษัทได้ดำเนินการติดตั้งระบบคอมพิวเตอร์ในการจัดเก็บข้อมูลและประมวลผลโดยคำนึงถึงผลกระทบเกี่ยวกับปัญหาปี ค.ศ. 2000 เสร็จแล้ว ซึ่งบริษัทมี ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจำนวนประมาณ 0.6 ล้านบาท โดยบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายในงวดที่เกิดขึ้น อย่างไรก็ตาม บริษัทยังคงมีความเสี่ยงต่อการที่บริษัทอื่นที่บริษัทดำเนินธุรกิจด้วยไม่ สามารถแก้ไขปรับปรุงระบบได้ทันกาล อย่างไรก็ดี บริษัทคาดว่าผลกระทบดังกล่าวจะไม่มีนัยสำคัญต่อการ ดำเนินงานของบริษัท