งบการเงินประจำปี 2543 (สิ้นสุด ณ วันที่ 30 กย.43)

บริษัทได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้เป็นจำนวนเท่ากับผลขาดทุนโดยประมาณที่อาจเกิดขึ้นจากการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ ค่าเช่าตามสัญญาเช่าดำเนินงานไม่ได้เป็นจำนวนเงินประมาณ 36.1 ล้านบาท 6. ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน - สุทธิ บา ท 2543 2542 ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน (รวมลูกหนี้ที่ครบกำหนด ชำระภายใน 1 ปี นับจากวันที่ 30 กันยายน 2543 จำนวน 103,125,207 บาท) 210,276,136 211,131,806 หัก ดอกเบี้ยที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ (รวมส่วนที่ครบ กำหนดชำระภายใน 1 ปี นับจากวันที่ 30 กันยายน 2543 จำนวน 11,752,638 บาท) ( 25,853,633) ( 11,467,889) สุทธิ 184,422,503 199,663,917 ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงินจำนวน 60 ราย ที่อาจมีปัญหาในการชำระหนี้ ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 แยกตามอายุหนี้ที่ ค้างชำระได้ดังนี้ พันบาท มากกว่า 3 เดือน ถึง 6 เดือน 5,260 มากกว่า 6 เดือน ถึง 12 เดือน 34,638 มากกว่า 12 เดือนขึ้นไป 37,305 รวม 77,203 บริษัท ภัทรลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงิน (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 บริษัทได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้เป็นจำนวนเท่ากับผลขาดทุนโดยประมาณที่อาจเกิดขึ้นจากการเรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ตาม สัญญาเช่าการเงินไม่ได้เป็นจำนวนเงินประมาณ 84.3 ล้านบาท 7. เงินลงทุนในหุ้นทุนของบริษัทร่วม - ในราคาทุน บาท ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะความสัมพันธ์ สัดส่วนเงินลงทุน (%) จำนวนเงิน เงินปันผล บริษัทร่วม บริษัท สารถี จำกัด ให้บริการขับรถ ผู้ถือหุ้น 49 245,000 - 8. สินทรัพย์ถาวร - ราคาทุน บา ท ยอดคงเหลือ รายการเคลื่อนไหวระหว่างปี ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 ณ วันที่ 30 หมายเหตุ ตุลาคม 2542 เพิ่มขึ้น ลดลง โอน กันยายน 2543 ราคาทุน สินทรัพย์ให้เช่าตามสัญญาดำเนินงาน (ส่วนใหญ่เป็นยานพาหนะ) 15 2,010,957,618 666,616,380 (609,984,737) (156,415,478) 1,911,173,783 อาคารชุดสำนักงาน (รวมที่ดิน) 90,684,564 - - - 90,684,564 เครื่องตกแต่ง ติดตั้งและ เครื่องใช้สำนักงาน 39,089,416 1,154,141 ( 221,094) - 40,022,463 ยานพาหนะ 3,019,394 9,583,700 ( 4,505,700) 5,881,729 13,979,123 สินทรัพย์รอให้เช่า 12,857,553 25,291,589 - ( 12,857,553) 25,291,589 รวม 2,156,608,545 702,645,810 ( 614,711,531) ( 163,391,302) 2,081,151,522 ค่าเสื่อมราคาสะสม สินทรัพย์ให้เช่าตามสัญญาดำเนินงาน (ส่วนใหญ่เป็นยานพาหนะ) ( 948,218,502) (351,324,001) 461,220,626 125,502,157 ( 712,819,720) อาคารชุดสำนักงาน ( 7,703,820) ( 1,892,858) - - ( 9,596,678) เครื่องตกแต่ง ติดตั้งและ เครื่องใช้สำนักงาน ( 17,287,411) ( 3,187,974) 219,441 - ( 20,255,944) ยานพาหนะ ( 2,276,653) ( 1,428,667) 486,367 ( 3,770,763) ( 6,989,716) รวม ( 975,486,386) ( 357,833,500) 461,926,434 121,731,394 ( 749,662,058) ค่าเผื่อผลขาดทุนจาก มูลค่าที่ลดลงของ สินทรัพย์ให้เช่า ( 10,663,855) - 1,988,615 - ( 8,675,240) สินทรัพย์ถาวร - สุทธิ 1,170,458,304 1,322,814,224 ค่าเสื่อมราคาของสินทรัพย์ถาวรสำหรับปีมีจำนวนเงินประมาณ 357.8 ล้านบาท และ 424.4 ล้านบาท ในปี 2543 และ 2542 ตามลำดับ บริษัท ภัทรลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงิน (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 9. ทรัพย์สินรอการขาย บา ท ยอดคงเหลือ รายการเคลื่อนไหวระหว่างปี ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 ณ วันที่ 30 ตุลาคม 2542 เพิ่มขึ้น ลดลง โอน กันยายน 2543 ราคาทุน อาคารชุดสำนักงาน 5,227,066 1,703,666 - - 6,930,732 ที่ดิน 40,430,855 236,354 - - 40,667,209 ยานพาหนะ 26,783,477 541,390 (66,363,936) 87,278,738 48,239,669 รวม 72,441,398 2,481,410 (66,363,936) 87,278,738 95,837,610 ค่าเสื่อมราคาสะสม อาคารชุดสำนักงาน ( 196,087) ( 136,026) - - ( 332,113) ยานพาหนะ (19,073,238) ( 3,515,365) 46,633,860 (61,110,082) (37,064,825) รวม (19,269,325) ( 3,651,391) 46,633,860 (61,110,082) (37,396,938) ค่าเผื่อผลขาดทุนจากมูลค่าที่ลดลง ( 3,800,000) - - - ( 3,800,000) ทรัพย์สินรอการขาย - สุทธิ 49,372,073 54,640,672 ค่าเสื่อมราคาของทรัพย์สินรอการขายสำหรับปีมีจำนวนเงินประมาณ 3.7 ล้านบาท และ 6.2 ล้านบาท ในปี 2543 และ 2542 ตามลำดับ 10. เงินเบิกเกินบัญชีธนาคารและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน บา ท 2543 2542 เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) 3,220,461 2,943,842 อื่นๆ - 4,356 ตั๋วเงินจ่าย - 60,000,000 รวม 3,220,461 62,948,198 ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 บริษัทมีวงเงินกู้ยืมและสินเชื่ออื่น ๆ กับธนาคารในประเทศที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่งในวงเงินรวม ประมาณ 550 ล้านบาท และธนาคารในประเทศอีกหลายแห่งในวงเงินรวมประมาณ 400 ล้านบาท โดยเสียดอกเบี้ยในอัตรา ตามที่ระบุไว้ในสัญญา บริษัท ภัทรลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงิน (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 11. เงินกู้ยืมระยะสั้นและเจ้าหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บา ท 2543 2542 เงินกู้ยืมระยะสั้น บริษัท เมืองไทยประกันชีวิต จำกัด - 180,000,000 บริษัท ภัทรประกันภัย (มหาชน) จำกัด - 104,000,000 ค่าเบี้ยประกันค้างจ่าย บริษัท เมืองไทยประกันภัย จำกัด 4,656,988 7,920,063 ดอกเบี้ยค้างจ่ายเงินกู้ยืมระยะสั้น บริษัท เมืองไทยประกันชีวิต จำกัด - 1,235,616 บริษัท ภัทรประกันภัย (มหาชน) จำกัด - 494,692 รวม 4,656,988 293,650,371 ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 บริษัทมีวงเงินสินเชื่อกับบริษัทประกันที่เกี่ยวข้องกัน 2 แห่ง ในวงเงินรวมประมาณ 500 ล้านบาท โดยเสียดอกเบี้ยในอัตราท้องตลาด 12. หุ้นกู้ เมื่อวันที่ 13 ธันวาคม 2542 บริษัทได้ออกหุ้นกู้ระบุชื่อผู้ถือประเภทไม่มีประกันไม่ด้อยสิทธิและไม่มีผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ โดยมี มูลค่าที่ตราไว้หน่วยละ 1,000 บาท จำนวน 350,000 หน่วย ราคาเสนอขายหน่วยละ 1,000 บาท รวมเป็นเงินทั้งสิ้น 350 ล้านบาท และจำหน่ายแก่บุคคลในวงจำกัดตามประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หุ้นกู้ดังกล่าวครบ กำหนดไถ่ถอนในวันที่ 13 ธันวาคม 2544 และมีอัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 8 ต่อปี โดยจะชำระดอกเบี้ยทุก 6 เดือนในวันที่ 13 มิถุนายน และ 13 ธันวาคม ของทุกปี เมื่อวันที่ 7 กันยายน 2543 บริษัทได้ออกหุ้นกู้ระบุชื่อผู้ถือประเภทไม่มีประกันไม่ด้อยสิทธิและไม่มีผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ โดยมี มูลค่าที่ตราไว้หน่วยละ 1,000 บาท จำนวน 400,000 หน่วย ราคาเสนอขายหน่วยละ 1,000 บาท รวมเป็นเงินทั้งสิ้น 400 ล้านบาท และจำหน่ายแก่บุคคลในวงจำกัดตามประกาศคณะกรรมการหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หุ้นกู้ดังกล่าวครบ กำหนดไถ่ถอนในวันที่ 7 กันยายน 2546 และมีอัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 7.75 ต่อปี โดยจะชำระดอกเบี้ยทุก 6 เดือนในวันที่ 7 มีนาคม และ 7 กันยายน ของทุกปี ภายใต้ข้อกำหนดว่าด้วยสิทธิและหน้าที่ของผู้ออกหุ้นกู้ บริษัทในฐานะผู้ออกหุ้นกู้จะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดและเงื่อนไขตาม ที่ระบุไว้ เช่น การดำรงอัตราส่วนทางการเงิน เป็นต้น บริษัท ภัทรลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงิน (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 13. เงินกู้ยืมระยะยาวจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บา ท 2543 2542 เงินกู้ยืมจากธนาคาร ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) 161,797,407 568,616,730 เงินกู้ยืมจากบริษัทประกัน บริษัท เมืองไทยประกันชีวิต จำกัด - 10,000,000 รวม 161,797,407 578,616,730 หัก ส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี ( 42,125,409) (342,080,218) สุทธิ 119,671,998 236,536,512 บริษัทได้ทำสัญญาเงินกู้และสินเชื่ออื่นกับธนาคารในประเทศที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่ง (หมายเหตุ 10) เงินกู้ยืมนี้มีดอกเบี้ยใน อัตราตามที่ระบุไว้ในสัญญา และมีกำหนดชำระคืนเป็นงวดตามจำนวนเงินที่ระบุในสัญญา สัญญาเงินกู้ดังกล่าวได้ระบุข้อจำกัด และเงื่อนไขบางประการ เช่น การรักษาอัตราส่วนทางการเงินต่าง ๆ เป็นต้น 14. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงาน บริษัทได้จัดตั้งกองทุนสำรองเลี้ยงชีพประเภทจ่ายสมทบสำหรับพนักงานประจำของบริษัทตามข้อกำหนดของกฎกระทรวง ฉบับที่ 162 (พ.ศ. 2526) ออกตามความในประมวลรัษฎากรว่าด้วยกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ การเข้าเป็นสมาชิกกองทุนเป็นไป ตามความสมัครใจของพนักงาน บริษัทจ่ายสมทบเข้ากองทุนเป็นรายเดือนในอัตราร้อยละของเงินเดือนของพนักงาน เมื่อวันที่ 26 มิถุนายน 2533 กองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงานนี้ได้จดทะเบียนเป็นนิติบุคคลกับกระทรวงการคลังตามพระราช บัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 กระทรวงการคลังยังได้อนุมัติให้โอนเงินสะสมในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงานที่ ตั้งขึ้นตามกฎกระทรวงฉบับที่ 162 (พ.ศ. 2526) ไปเป็นกองทุนที่จดทะเบียนดังกล่าวข้างต้นด้วย เงินกองทุนที่จดทะเบียนนี้ บริหารโดยผู้จัดการกองทุนตามข้อกำหนดของกฎกระทรวงฉบับที่ 2 (พ.ศ. 2532) ออกตามความในพระราชบัญญัติกองทุนสำรอง เลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 บริษัทจ่ายสมทบเข้ากองทุนในระหว่างปีเป็นจำนวนเงิน 1,440,660 บาท และ 1,367,038 บาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 ตามลำดับ บริษัท ภัทรลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงิน (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 15. สินทรัพย์ให้เช่า ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 บริษัทมีค่าเช่าขั้นต่ำรายปีจากสินทรัพย์ให้เช่าตามสัญญาเช่าดำเนินงานที่จะได้รับ สำหรับ 5 ปีถัดไป ดังต่อไปนี้ พันบาท สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2543 2542 2543 - 520,840 2544 525,700 320,500 2545 397,645 188,655 2546 270,799 76,259 2547 106,450 1,295 2548 2,676 - รวม 1,303,270 1,107,549 ภายใต้เงื่อนไขของสัญญาเช่าดำเนินงานบางราย ผู้เช่ามีสิทธิเผื่อเลือกที่จะซื้อสินทรัพย์ที่เช่า ณ วันสิ้นสุดสัญญาเช่า ในการนี้ ผู้เช่าต้องจ่ายเงินจำนวนหนึ่งเพื่อการค้ำประกันการใช้สิทธิเผื่อเลือกซื้อดังกล่าว ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 มูลค่าคงเหลือที่ไม่ได้รับการประกันของทรัพย์สินที่ให้เช่าตามสัญญาเช่าการเงินมี จำนวนรวมประมาณ 19.3 ล้านบาท และ 23.7 ล้านบาท ตามลำดับ 16. สำรองตามกฎหมาย บัญชีนี้ได้แก่ เงินสำรองที่บริษัทจัดสรรสะสมตามพระราชบัญญัติกฎหมายมหาชน ซึ่งกำหนดให้บริษัทจัดสรรทุนสำรองอย่าง น้อยร้อยละ 5 ของกำไรสุทธิสำหรับปีหลังจากหักยอดขาดทุนสะสมต้นปี (ถ้ามี) จนกว่าสำรองจะมียอดเป็นร้อยละ 10 ของ ทุนจดทะเบียนของบริษัท สำรองนี้จะนำไปจ่ายเป็นเงินปันผลไม่ได้ 17. เงินปันผล ในการประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปีเมื่อวันที่ 24 มกราคม 2543 ผู้ถือหุ้นได้อนุมัติการจ่ายเงินปันผลจำนวน 22.5 ล้านบาท (หุ้นละ 0.75 บาท สำหรับจำนวน 30 ล้านหุ้น) บริษัท ภัทรลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงิน (ต่อ) วันที่ 30 กันยายน 2543 และ 2542 18. ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้า ณ วันที่ 30 กันยายน 2543 บริษัท ก) มีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้าจากหนังสือค้ำประกันที่ออกโดยธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งเป็นเงินประมาณ 1.6 ล้านบาท ข) มีสัญญาเช่ายานพาหนะหลายฉบับมีกำหนดเวลาสาม (3) ปี และสี่ (4) ปี เริ่มต้นในวันที่แตกต่างกันโดยเสียค่าเช่า เป็นจำนวนเงินรวมปีละประมาณ 2.2 ล้านบาท 19. การจัดประเภทบัญชีใหม่ บริษัทได้จัดประเภทบัญชีบางรายการของงบการเงินสำหรับปี 2542 ใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับการแสดงงบการเงินสำหรับปี 2543 20. การเสนอข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงาน บริษัทไม่ได้เปิดเผยข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงานไว้ในงบการเงิน เนื่องจากบริษัทดำเนินธุรกิจให้เช่าทรัพย์สินตาม สัญญาเช่าเพียงธุรกิจเดียว 21. ความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจ วิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจของประเทศไทยและประเทศในภูมิภาคเอเชียแปซิฟิค รวมทั้งความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยนเงิน ตราต่างประเทศ อัตราการเติบโตทางเศรษฐกิจที่ลดลงและความเสียหายที่เกิดจากสภาพเศรษฐกิจของประเทศในภูมิภาคเอเชีย แปซิฟิคมีผลกระทบต่อการดำเนินงานของบริษัทและอาจมีผลกระทบอย่างต่อเนื่องต่อไปอีกในอนาคตอันใกล้นี้ นอกจากนี้ ผลกระทบในอนาคตจากวิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจที่มีอย่างต่อเนื่องต่อสภาพคล่องและผลประกอบการของบริษัทยังไม่สามารถ ทราบได้ งบการเงินนี้ไม่ได้รวมรายการปรับปรุงที่อาจมีขึ้นจากผลของความไม่แน่นอนดังกล่าว